В конце прошлого года к нам обратилась супруги С. Поводом к обращению стало официальное приглашение для дачи объяснений в налоговую службу Италии (Agenzia Entrate) по поводу происхождения средств и декларирования доходов в 2017 году(accertamento).
И действительно, в том году, уже будучи резидентами Италии, супруги купили гостиницу на известном морском курорте Лидо Ди Езоло. Налоговиков же заинтересовало происхождение средств на такое не дешевое приобретение.
До обращения к нам супруги пытались дать объяснения с их местным бухгалтером-коммерчиалистом, но в результате этого похода Отдел контроля налогового управления провинции Венеция наложил на них недоимку по налогу и штраф, сопоставимый практически со стоимостью самой гостиницы. Супруги были в шоке.
По сарафанному радио знакомые подсказали им наши контакты.
В процессе работы наши адвокаты обосновали происхождение средств на покупку гостиницы продажей жилой и коммерческой недвижимости в России и последующим переводом их в Италию. Ведь согласно Конвенции между Италией и Россией об избежании двойного налогообложения налоги с продажи недвижимости подлежат уплате только в стране нахождения такой недвижимости.
Была выработана позиция и составлен скурпулезный отчет о движении денежных средств с приложением всех подтверждающих документов. Наши адвокаты подготовили не один десяток оригинальных документов и доказательства не только из Италии и России, но и из третьих стран, где деньги оказались транзитом по пути в Италию, так как схема была весьма запутанной ввиду препонов валютного законодательства обеих стран.
Постановление местных налоговиков наши адвокаты обжаловали в территориальное налоговое управление области Венето.
После многократных рассмотрений и переносов налоговики были вынуждены признать свою некомпетентность в вопросах международного налогообложения и выписали незначительный штраф лишь за непредоставление в налоговой декларации информации по своей сути по уплаченным налогам за рубежом. Ведь в суде, если бы история имела продолжение, победа была бы нам обеспечена.
Но в этом случае наши адвокаты обошлись без судебного разбирательства и закрыли дело на досудебной стадии.
